Wie viel Steuern man mit Hilfe der Rürup-Rente sparen kann, ist von Fall zu Fall sehr unterschiedlich. Denn die Ersparnis berechnet sich abhängig vom Einkommen und dem persönlichen Steuersatz. onlinevergleich24.de hat sich trotzdem an einer Beispielrechnung versucht, um zu zeigen, wie das Prinzip Rürup-Rente funktioniert.
Rürup-Rente-Rechner
Bei der Rürup-Rente hat man grundsätzlich die Möglichkeit, sich für oder gegen eine Dynamik zu entscheiden. Dynamik bedeutet, dass sich die Beiträge regelmäßig um einen vertraglich vereinbarten Prozentsatz erhöhen. Entscheidet man sich gegen eine dynamische Beitragserhöhung, bleiben die monatlichen Beiträge gleich. Von letzterem Fall gehen wir in unserem Beispiel aus. Darüber hinaus rechnen wir in unserem Beispiel mit dem jährlichen Höchstbetrag, der steuerlich geltend gemacht werden.
Rahmenbedingungen
Der jährliche Höchstbetrag für die Vorsorgeaufwendungen beträgt für Alleinstehende 20.000,- €, für Verheiratete 40.000,- €. Allerdings kann man aktuell noch nicht den vollen Betrag als Sonderausgaben geltend machen. Das wird erst im Jahr 2025 möglich sein. Bis dahin werden die Beträge jährlich um 2 % angehoben. 2013 sind es demzufolge 76 % des Höchstbetrages von 20.000,- €, die ein Alleinstehender steuerlich geltend machen kann. In Zahlen ausgedrückt also 15.200,- €. Bei Verheirateten sind es derzeit 30.400,- €, die sie als Sonderausgaben steuerlich geltend machen können.
Um die Höhe der Steuerersparnis ermitteln zu können, muss man auch einen Zinssatz festlegen. In unserem Fall entspricht dieser einer Garantieverzinsung von 1,75 %. Hinzu kommt noch eine Überschussverzinsung von 4,5 %.
Rürup Steuerrechner
Ausgehend von all diesen Berechnungen braucht man jetzt nur noch seinen persönlichen Steuersatz zugrunde zu legen. Der wird dann mit dem Betrag multipliziert, den man für das Jahr 2013 von der Steuer absetzen kann.
Auch nicht ganz unerheblich: Während man in der Ansparphase von teilweise ziemlich hohen Steuerersparnissen profitieren kann, gibt es in der Auszahlungsphase auch noch einen monatliche Rente – und die ist einem garantiert.